海航基础就上交所关于2016年度报告十大问询做出回复

5月31日，海南海航基础设施*集团股份有限公司发布公告就2017年5月19日收到上海证券交易所下发的《关于对海南海航基础设施*集团股份有限公司2016年度报告的事后审核问询函》作出回复。

其中，对于2016年年报中，公司工程管理、设计及咨询业务实现营业收入4.06亿元，较上年同期增长327.84%，但毛利率仅为7.87%，较上年降低约89%，海南海航基础表示，毛利率大幅下降原因在于：

2016年公司EPC业务收入3.41亿元，占整个海建工程公司总收入的84%，2016年是海建工程着力发展EPC业务的开局之年，因为初期探索阶段，管理成本、EPC团队的建设以及单纯的成本加酬金的管理形式，EPC的业务的整体毛利为1.61%，摊薄了海建工程其他业务的毛利，导致海建工程整体毛利率水平下降。

但公司整体收入规模较2015年有大幅增加，后续待海建工程的业务链条的逐渐完善后，毛利也会随之而增加达到行业正常的水平。

此外，对于公司海南迎宾馆、望海酒店分别亏损10.47万元、398.26万元的原因，海南海航基础表示，海南迎宾馆2016年净利润为-10.47万元，较2015年净利润775.88万元，降低了101.35%，主要原因为海南迎宾馆2015年4月份发行了7,000万的私募债，年利率10.5%，期限至2017年4月9日，私募债利息费用分别影响2015、2016年度营业利润623万元及1,061万，该债券已在2016年底提前赎回，未来酒店净利润不再受该事项的影响。

海南望海商务酒店有限公司目前存在2块业务，其一租赁房产收入511万元，其二北塔酒店项目，此项目目前为在建项目，预计2017年投入运营，故2016年因筹备北塔酒店筹建管理费用及摊销费用支出后，导致利润大幅度降低。

关于海南海航基础重组业绩承诺实现情况，海南海航基础表示，报告期内，重组标的共计收购3家公司股权，损益影响合计-1,879.17万元；共计处置6家公司股权，损益影响合计144,552.55万元。

报告期内，海南海航基础根据经营需要调度资金，共计向重组标的支付往来款项549,862.23万元，收到往来款578,260.43万元，上述资金往来发生的频率较高，停留时间较短，在计算重组标的业绩承诺时，未将其作为财务支持进行考虑。

若按资金实际占用天数，以年利率7%进行测算，上市公司应收重组标的资金占用费144.41万元，该金额较小。

此外，海南海航基础通过列表，详细说明了公司各子公司及重组标的2016年当期和上期的收入及三费对比和三费变化的原因，并声明，变动情况符合公司实际情况，不存在费用转移的问题。

而对于年报中，公司存货的期末余额为302.38亿元，而公司存货减值准备仅为1.03亿元的变化，海南海航基础表示，报告期内，公司房地产存货超过85%以上均分布在海南区域，在过去的2016年，海南的楼市掀起了一轮齐涨的风潮，公司存货减值系对旗下海航地产集团开发的商业综合体项目计提的1.03亿存货减值。

该项目总建筑面积255,096.03平方米，系集合5☆级酒店、5个A级写字楼、公寓于一体的商业综合体项目，地理位置处于海口市国贸商业经济圈，该项目系公司打造的高端旅游地产项目。

由于该项目系地产集团2010年外购的项目，涉及对项目原规划报建指标的调整及产品开发定位的提高，导致整体项目开发过程较长，目前准备出售部分的房产成本在考虑相关税费后略高于周边产品的市场价值，按其差额计提了减值准备。随着后续周边配套设施的完善及经济的稳步发展，市场售价将会与项目实际价值趋近。